特許秘書公會會長沈施加美表示,為了與國際標準接軌,BVI政府近期要求註冊代理公司更嚴格地審查客戶。近年,BVI政府更主動去信要求代理公司更新顧客資料,甚至到代理公司進行抽樣調查,檢視代理是否有更新資料。
加緊抽查代理資料
有BVI公司註冊代理更表示,其實BVI於年多前已立例規定代理審查客戶,若於抽查中被發現「未盡全力」,將吊銷其註冊人的牌照。
BVI政府為了保護股東利益,當地註冊的公司不需要公開受益人身份,董事資料亦絕對保密。公司註冊代理表示,BVI政府為提升國際形象,不斷收緊條例,因此BVI「藏身」的作用確遜於從前。
沈施加美表示,由於申請BVI公司的手續及需要繳交的文件增多,有些人會前往新興的離岸地點註冊,因為該些地區註冊公司較少,暫沒太大壓力提升條例。有公司註冊代理指,近年已不斷向客戶推介其他離岸註冊地點,距澳洲悉尼不遠的薩摩亞是其中一熱點。
薩摩亞成新興天堂
她稱,薩摩亞政府暫沒外匯控制法規,當地更設有中國領事館,愈來愈多華人中小企業選擇在薩摩亞創立公司。薩摩亞位於國際日期變更線以東的南太平洋,由九個島嶼組成。薩摩亞曾在不同時期受英國、德國和新西蘭管治,英語是當地官方語言和商業用語。
除了薩摩亞,塞舌爾、汶萊等地近年也成為新興起的離岸註冊地點,亦有顧客詢問在該些地點的註冊事宜,與BVI形成競爭。沈施加美提醒新興地點的條例尚未清晰,律師及會計師專業支援也不及發展成熟的BVI,萬一有糾紛,要聘請專業人士的支出,或較BVI大。
打擊洗錢大勢所趨
沈施加美稱,收緊監查乃大勢所趨,企業未來開設離岸公司時會更謹慎。法律界人士伍敦文表示,近年想透過離岸公司形式去隱藏身份已經不管用,各國政府對於最終受益人身份披露要求有所提高。
伍敦文稱,即使BVI公司最終受益人需向BVI政府「自首」,但受益人仍有權要求當地政府不公布其「真身」(若涉及政府層面的交涉另作別論)。均富會計師行合夥人丁偉銓稱,早期BVI公司確可提供隱藏身份的作用,但近年各界都加強打擊洗黑錢的力度,BVI公司的「作用」已愈來愈細。