安度稅月 揀啱先好借

稅貸客戶向來較一般私人貸款優質，既然壞帳比例低，銀行也樂於以低息搶客，順便銷售其他服務。除了永亨信用財務、滙豐及花旗對新、舊客「一視同仁」，大部分銀行都向現有或特選客戶提供較低息，但新客一般只要同時開立出糧戶口已可享優惠。

以信銀國際為例，一般客戶借10萬及20萬元，實際年利率分別為3.77%及3.37%，但同時登記出糧服務，利率則降至2.34%及2.18%，減達1.43及1.19個百分點。

有別於往年，今年市面上稅貸少見「零息」字眼，又或者還款期內設兩個利率（初期極低息）等「搶眼球」招數，計劃簡單、易明，消費者只要花少少時間，即可找出合適自己的計劃。譬如稅貸息率雖然低見1字頭，但只限於借款100萬元以上的大額戶，普通打工仔難以享受最低息，但都可以借得精明點。

金融機構客路不同，定價也不同，一般大額及特選客戶才享「最低息」，市民宜「貨比三家」。以富邦為例，借貸額18萬元已享「最低息」，一般及特選客戶實際年利率（還款期12個月）分別為2.54%及2.42%。花旗利率要3.59%，但借50萬元或以上利率即跌至2.43%，150萬元或以上則1.99%，可見銀行的貸款及利率「分層」。

釐定利率視借貸銀碼

建行亞洲高級副總裁兼消費信貸業務部主管陳詩藹表示，「銀行會根據私人貸款客戶的風險水平來定價，但稅貸只以銀碼來釐定利率，一般都會較私貸抵，我們見較富裕的客戶更傾向選擇在稅季借錢。」難怪香港去年整體稅貸金額按年增長達27%，而同期政府薪俸稅收下跌2%。

另外，大新及信銀國際不約而同提供「還款假期」或「免供期」，前者首月免供，即提取貸款後兩個月開始首期供款；後者更提供自選「免供期」三次，客戶「手緊」時可隨時暫停還款。

優惠方面，大新客戶借10萬至60萬元以下（還款期12個月或以上），送迷你香薰套裝；借60萬至100萬元以下（還款期12個月或以上），送酒店按摩護理；借夠100萬元（還款期24個月），送雙人來回曼谷機票或當地酒店雙人房兩晚。注意該行接受今年度（二○一二/一三）及去年度（二○一一/一二）稅單。

建行亞洲去年首度進軍稅貸市場，為突出重圍，該行今年也搞頗多噱頭，抽獎禮物是母公司建行（00939）一手股票，約值6,200元。

利率趨升勿拖長還款

永亨信用財務總經理吳幗欣稱，即使市場利率趨勢向上，有銀行又提供長達48個月的還款期，但不是攤分愈長供款愈好，「如果客戶借稅貸來還高息債，是值得的，但如果是一般消費用途，則要多考慮。香港正面信貸資料庫會有港人所有借款紀錄，此或影響日後申請按揭，或其他理財計劃。」

花旗環球個人銀行服務信用卡及無抵押信貸業務主管伍楊玉如提醒，「市民必須想清楚借款目的，以決定合適的借款金額，若打工仔月入3萬元，借5萬至10萬元的作用不大，30萬至50萬元對他們才算有用。」

借得精明 謹記七招

近年坊間湧現一批財務公司、物業貸款公司搶灘，提供普遍較銀行快捷、靈活的貸款選擇。不過，如何才可借得精明？貸款人不妨預早了解。

實際供款要計清

借錢最關心是可借金額及利息。不過，貸款機構的利息計算方法各式各樣，單看利息比較平貴不夠全面。坊間普遍建議，留意每月定期供款額及供款期，如兩個計劃都要供60期，這間每次供2,000元，另一間卻只供1,800元，平貴一目了然。

延遲還款有商量

有時貸款人未能定時還款，又或想延長還款期，那應怎樣辦？事實上，未能及時還款並不罕見，但重點是要坦白，一早知會信貸公司總勝過遲還後被三催四請、甚至玩失蹤。

財務公司要嚴選

坊間仍有小部分財務公司，以一些不太正規、甚或不太合法的方法收數，貸款人可能只是遲還了一期錢，已連累其親友或同事遭到滋擾。但新興的物業貸款公司會通過合法途徑追收遲還款項，包括先電話聯絡貸款人，一段時間聯絡不到才委託律師樓出律師信等，所以貸款人要細心嚴選。

信貸紀錄非絕對

到銀行借錢，貸款人的正面信貸資料庫是重要參考指標，但對信貸公司來說，這又未必。就財務公司而言，他們都會看正面信貸資料庫，但「紀錄花咗不代表借唔到錢」。例如貸款人可能是停用信用卡後，忘了交最後一次收費；又或上次的負面紀錄是九○年代時，近年已準時還款，這些事件的影響其實較輕。

條款雜費勿輕視

有部分財務公司會在貸款利率上，加收1至3%不等的手續費或雜費，令貸款人有失預算。另外，某些公司以超低息吸客，但條款中列明，若貸款人在任何一期遲還錢，即使是遲了一日，其後息率都會自動雙倍計算，貸款人隨時得不償失，所以要找信譽良好的信貸公司。

網上申請更方便

現時借錢未必如以往般定要親身露面，部分信貸公司提供網上貸款批核服務，迎合貸款人不同的習慣。舉例一些貸款人工作較忙，難以遷就分行的營業時間，網上服務正好適合他們。另外，部分貸款人可能想借2、3萬元作旅行用，他們覺得較小額的借貸，經網上貸款會較方便。

標明用途易獲批

若貸款人不介意向信貸公司透露貸款用途，如進修、結婚等，除可增加獲批機會，亦有可能降低貸息。

循環貸款 靈活運用

稅貸以至私人分期貸款均以低息為賣點，但是談到靈活度，則首推循環貸款，因為借貸人毋須逐次申請，兼可自己掌控還款期及每月還款額，自主性甚高，但是貸款人要嚴守還款紀律，以免債台高築。

何謂循環貸款？借款人可將獲批的信貸額度循環運用，毋須再申請或等批核，該筆資金會保留在帳戶，多可選擇於自動櫃員機提取現金；反觀定額貸款，借款人還清貸款後，再借貸多數須重新申請，所批核金額或利率或有變。

金額未用毋須計息

借款人儘管沒有即時需要，去動用循環貸款，亦可保留該筆資金於帳戶內，未動用的貸款毋須計息，惟若13個月內取消戶口，一般會被銀行收取費用。

循環貸款的另一個特點，是不設特定還款期及還款額，利息是按已動用之貸款金額逐日計算，若只是貸款一日，便僅須付一日利息。

以滙豐循環「萬應錢」為例，若獲批貸款額為10萬元，於開戶四個月後（首三個月免年息）提取整筆款項，為期10日，由於年息為8.2%，換言之每日須付22.5元利息，總利息支出為225元。

此外，循環貸款雖設每月最低還款額，但比例往往較分期貸款低，一般為結欠的1%，即借用10萬元，每月還款額最低為1,000元，故相對容易還款。

因此，循環貸款的靈活性較適合借款人作短期周轉之用，惟安柏環球投資顧問研究部總監梁偉民提醒，貸款人須嚴守財政紀律。他稱：「借款人若作投資，尤要控制止蝕，以免因投資失利而致最後無法償還貸款。」綜觀現時的循環貸款計劃，利息比定額貸款為高。

及早清還方為上策

他續指：「定額貸款設特定還款期限，但循環貸款逐日計息，借款人容易一再拖延還款，故借款人應時刻提醒自己盡早還清貸款。」

借款人除要比較實際年利率之外，也要留意年費和手續費，以及最低還款額等等。以渣打「循環貸款卡」為例，貸款額最高為80萬元或月薪4倍，提款時需要繳付提款額的1%或50元作為手續費，最低還款額則為每月結欠的0.5%或50元。