成立信託不一定是一件昂貴的事情，但絕對不會是一件簡單的事情。舉個例子：曾有客戶要求成立信託，並以信託人購買物業來賺取租金，為其中一名兒子（客戶育有三兒兩女）的兩名未成年兒女提供資產及現金儲備。但客戶只信任其中兩名兒女，因此指定兩人出任信託人。

為目標訂立清晰描述

在這個「簡單」的例子中，可發現成立信託的目標不止一個：（1）客戶注入資金購買物業，並希望將來在適當的情況下餽贈資產予兩名孫兒，因此必須考慮資產承繼；（2）在任信託人找到適當情況下餽贈資產予兩名孫兒前，必須作出資產保護安排；（3）信託亦須應付受益人萬一出現無行為能力的風險；（4）為避免其他兒孫誤會，客戶亦要求信託達成某程度上的資產保密；（5）最後，信託須小心處理有關物業買賣，避免出現不必要的費用。

為上述信託目標訂立清晰描述後，專業信託顧問可與客戶商討以下事宜：（1）信託人的能力及合適性–即使客戶指定信託人人選，亦須與不同人選作比較；（2）有利於信託目標的司法管轄區；（3）該信託的管限法律/法律選擇；（4）如何向信託人作出要求及/或監管信託人；（5）信託架構；（6）獨立信託保護人–考慮會否指定一人為信託人，另一人為保護人以作牽制；或另聘專業信託保護人，以監管信託人；（7)注入及提取信託資產的條款、方式及時間;（8）成立人（即客戶）的控制權；（9）受益人的權利；（10）信託契據條文；（11）信託管理方法及（12）費用等。

聘獨立顧問查清需要

觀乎以上項目，不難發覺成立信託須關注及考慮的關鍵事項眾多，但大多數信託人公司基於本身的限制、僵化的信託契據處理程序、信託人公司本身的利益，往往引致有關信託不能達到成立人成立信託的目標。

因此，要保障成立人利益及達到成立信託的目標，成立人務必聘請獨立信託顧問詳細了解成立人的真正需要。以上意見基於眾多假設，讀者絕不應倚賴本文內容作出任何法律或投資安排。