勿忽視積金報表

上期提到，大家可趁新一年回顧自己的強積金基金組合，而強積金周年權益報表（「報表」）能讓成員了解強積金戶口狀況。根據強積金條例要求，受託人每年最少會發出一份報表給成員，受託人須在計劃每個財政年度完結後三個月內，發放此報表。

報表可分為詳盡版和簡易版。詳盡版提供過去一個財政期的供款、權益轉移及基金交易詳情；至於簡易版則提供資料摘要。

如受託人選擇提供簡易版的周年權益報表，受託人須在周年權益報表所涵蓋財政期的任何時間內，利用印本、電子方式、互聯網等形式，向所有計劃成員提供就最近期六個季度的上述詳細資料。大家閱覽有關報表時須注意以下要點。

一、帳戶盈/虧

大家收到報表時，可能會第一時間檢視帳戶盈／虧，但大家有否留意「帳戶資產增減摘要」內的「期內帳戶益／（損）」和「自開立帳戶起計的益／（損） 摘要」的分別？前者所顯示的是帳戶於該財政年度的盈/虧金額；後者則顯示成員自參加該計劃至該財政年度末之帳戶盈／虧金額 。

二、帳戶結餘

報表提供予成員詳細帳戶結餘資料，包括「按供款類別及帳戶劃分之帳戶結餘」，主要顯示該財政年度，成員帳戶內每個供款戶口在期初和期末的結餘。此外，大家亦須留意「按成分基金劃分之帳戶結餘」，因為該結餘是總結帳戶內每項基金在期初和期末之結餘，以及期末之基金單位數目和基金價格，讓成員了解所選基金的投資狀況。

勿漏報投資授權

三、投資授權

部分報表會顯示成員於報表期末之基金投資授權。假如成員在提交成員申請表時漏報投資授權，受託人會根據個別計劃的設定而把成員的供款投資於計劃內的預設成分基金，例如保守基金。大家務必定時檢討基金投資比例，以因應人生階段的轉變而作出相應的調動。

四、按成分基金劃分之總資產分布

部分報表亦會以圖表和百分比形式顯示成員帳戶內各基金的投資比例，讓成員更能掌握帳戶內的投資狀況，從而檢討目前投資組合的表現。