報告指，內地去年新增貸款增長破紀錄後，今年國有銀行的資本需求有可能要收緊，以避免長期系統性風險。相對而言，中信銀行的總資產是屬於少於2萬億元人民幣的中型銀行，股東結構主要是中信集團及西班牙的BBVA，面對的資本需求壓力較小，股息政策又較靈活。中信行建議發行總額250億元人民幣的次級債計劃，估計令今年底的資本充足比率提升至10%，一級資本充足比率由現時的7%升至8.1%。

在較佳的撥備前盈利增長及息差的預測下，蘇皇預期中信行今年盈利增長達33%，並指去年十月中信行的淨息差為2.73%，十一月份已見微升7點子至2.8%。由於去年第四季的部分貸款未有完成，會待今年首季發放，預期息差有機會帶來驚喜。

報告把中信行○九至一一年盈利預測上調4至7%，並指其是今年上半年被看好的中型銀行股份之一，現估值只約一○年市帳率的1.8倍，市盈率只有11.5倍，重申買入評級，目標價上調至7.18元。