大成幾項主要業務中，飼料銷售中期收入2.44億美元，盈利為1,639萬美元，加工食品的收入只得2,817萬美元，卻取得340.6萬美元盈利，淨利潤率高至12%。兩項業務實際是錄得增長及由虧轉盈，表現不俗。

雞肉平均售價下降，影響此業務的毛利率，亦拖累了整體業績，該業務去年同期錄得1,842萬美元盈利。所以，大成下半年的雞肉業務表現如何，將成關鍵。而大成早前與肯德基簽下合同，未來三年，將向其供應雞肉，價值約17億元人民幣。

作為具規模的雞肉供應商，若說大成面對經營壓力，其他中小型的同業亦一樣艱難，行業「洗牌」的最終結果，永遠是大型供應商得利。而按價格走勢，雞肉售價可望從低位反彈，若大成股價跌到1.5至1.6元水平，應具有一定吸納價值。

大成食品（03999）　目標價：2.0元　止蝕價：1.4元