證監醒券商29「紅旗」警示

證監會日前向券商發通函，提醒券商應設有妥善的內部監控程序，以保障其客戶等，以免受偷竊、欺詐或不誠實的行為、專業上的失當行為而招致財政損失。

舉五大範疇須關注

證監會表示，除前線職員外，後勤辦公室（如結算職員）亦可能會干犯涉及偷竊及欺詐客戶資產的內部失當行為，而前線與後勤職員，或職員與第三方之間也可能會合謀進行該等行為，因此證監會刊發一份清單，列出二十九項有可能出現而券商應加倍注意偵測的「紅旗」警示、隱憂及漏洞。

「紅旗」警示主要有五大範疇，包括對交易文件的監控、客戶資產的監控、客戶資產紀錄核對的監控、客戶買賣盤及帳戶的監控，以及與職員有關。

證監會要求券商採取適當的防範措施，迅速處理有關事宜，特別是應制訂證監會在部分券商中發現缺乏的程序與監控措施，如確保主要職責獲適當劃分，特別是指那些若由同一人執行時，可能會導致錯誤不易被察覺，或會令內部失當行為風險增加的職能；透過紀錄核對程序、對異常情況報告進行頻密的獨立審查，以及對有關合規與監控的紀錄進行定期審查，以識別不尋常交易。

細行程序恐未做足

有證券行的合規部門負責人指，數年前證監會曾與業界討論相關事宜，料近期再有證券行因內部監控不足，不排除有客戶資產被竊，故證監會再高調向券商發警示。

現時客戶要提取現金或證券，客戶服務部門職員會先聯絡客戶，整理相關文件，再由證券行的財務總監及董事級負責人員簽名核實，證券行的合規部門會間中抽查，年結時外界核數師會作抽樣調查，查問客戶情況，估計有不少較小型的券商或未有做足有關內部監控程序。